Бизнес-план расширения производства и увеличения продаж медицинского препарата Полисорб
2. Строительство завода и поставку оборудования будет осуществлять шведская фирма Pharmadule. Сборка завода и комплектация его оборудования не займет более 1 года.
финансы
доходы
В ходе реализации проекта планируется увеличить объем выпуска препарата в 140 раз.
Таблица 14. Ожидаемые объемы выпуска препарата.
|
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год |
|
Выпуск, кг, в т.ч. |
25 786 |
42 976 |
128 928 |
429 758 |
716 266 |
|
- Полисорб МП |
12 893 |
17 298 |
39 323 |
89 175 |
78 789 |
|
- Полисорб ВП |
12 893 |
25 678 |
89 605 |
340 583 |
637 477 |
|
Темп роста общего объема выпуска к 2002 г. |
517% |
862% |
2585% |
8618% |
14361% |
В следующей таблице даны прогнозные цены и структура производственной программы.
Таблица 15. Структура производственной программы и прогнозные цены.
| Препарат | Структура производства |
Цена, руб. с НДС за кг | Структура поступлений от продаж | ||
| В 1 год | В 5 год | В 1 год | В 5 год | ||
|
Полисорб МП |
50% |
11% |
1907 |
89% |
50% |
|
Полисорб ВП |
50% |
89% |
230 |
11% |
50% |
Из таблицы «Структура производственной программы» видно, что объемы производства Полисорба ВП будут расти более быстрыми темпами и к пятому году проекта структура производства измениться таким образом, что Полисорб ВП будет занимать 89% выпуска и приносить 50% выручки. Цена на препараты на протяжении пяти лет предполагается неизменной.
Рисунок 8. Поступления от продажи препаратов.
На диаграмме показана динамика поступлений от продаж медицинского и ветеринарного препаратов. Видно, что на 4й год проекта объемы продаж медицинского препарата достигают своего максимума, далее несколько снижаются. Это связано с тем, что производственная мощность предприятия ограничена и с ростом объемов продаж более «ходового» (пользующегося большим спросом) ветеринарного препарата, медицинский препарат уступает ему свою долю в объеме выпуска. В итоге, суммарные поступления от продаж растут, повышается рентабельность.
расходы
Далее в таблице даны основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «Полисорб» за 9 месяцев 2002 года.
Таблица 16. Показатели финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «Полисорб» за 9 месяцев 2002 года.
|
№ стр. |
Показатель |
тыс. руб. | |
|
1 |
Поступления от реализации без НДС |
4 084.00 | |
|
2 |
Итого поступлений |
Стр. 1 |
4 084.00 |
|
3 |
Налог на имущество |
27.90 | |
|
4 |
Налог на пользователей автодорог |
37.00 | |
|
5 |
Налог на милицию |
1.00 | |
|
6 |
Налог на прибыль |
160.00 | |
|
7 |
Единый социальный налог |
396.60 | |
|
8 |
Итого уплата налогов |
Стр. 3 +…+ 7 |
622.50 |
|
9 |
Производственный персонал |
327.10 | |
|
10 |
Управленческий персонал |
765.50 | |
|
11 |
Итого оплата труда |
Стр.9 + 10 |
1 092.60 |
|
12 |
Прямые затраты (сырье) |
907.20 | |
|
13 |
Общепроизводственные затраты (инвентарь, ремонт, ГСМ) |
186.80 | |
|
14 |
Итого материальные затраты |
Стр.12 + 13 |
1 094.00 |
|
15 |
Амортизация производственного оборудования |
36.10 | |
|
16 |
Прочие затраты (аренда, лицензии) |
213.60 | |
|
17 |
Итого общепроизводственные расходы |
Стр.12+ 14+15+16 |
2 436.30 |
|
18 |
Материальные затраты (на содержание офиса) |
23.30 | |
|
19 |
Прочие (услуги, аренда офиса, командировки, связь, почта), в т.ч. |
502.50 | |
|
20 |
- реклама |
150.70 | |
|
21 |
Амортизация офисного оборудования |
42.90 | |
|
22 |
Итого общехозяйственные расходы |
Стр.18+ …+21 |
568.70 |
|
23 |
Итого расходы |
Стр.8+17+ 22 |
3 627.50 |
|
24 |
Денежный поток от операционной деятельности[4] |
Стр.2+15+ 21 - 23 |
532.50 |
