Анализ технико-экономических показателей деятельности ФГУП «УАПО»
В целом себестоимость товарной продукции за 2008г. составила 1175,4 млн. руб., в том числе накладные расходы (цеховые и общезаводские) составили 582,98 млн. руб. (цеховые расходы - 313,91 млн. руб., общезаводские расходы - 269,07 млн. руб.).
Себестоимость в поэлементном разрезе представлена в таблице 2.3.
Таблица 2.3. – Структура себестоимости в калькуляционном разрезе за 2005-2008гг.
|
Показатели |
2005г |
Структура, % |
2006г. |
Структура, % |
2007г. |
Структура, % |
2008г. |
Структура, % | |||||||||
|
1. Материалы и комплектующие |
250288 |
31,75 |
277178 |
33,32 |
360683 |
32,62 |
370987 |
31,56 | |||||||||
|
2. Услуги кооперации |
722 |
0,09 |
708 |
0,09 |
673 |
0,06 |
127 |
0,01 | |||||||||
|
3. Зарплата производственных рабочих |
52741 |
6,69 |
58580 |
7,04 |
80644 |
7,29 |
89674 |
7,63 | |||||||||
|
4. Премия |
15155 |
1,92 |
18440 |
2,22 |
25209 |
2,28 |
23448 |
1,99 | |||||||||
|
5. Районный коэффициент |
9215 |
1,17 |
11376 |
1,37 |
14255 |
1,29 |
15088 |
1,28 | |||||||||
|
6. Выслуга лет |
3629 |
0,46 |
4730 |
0,57 |
5678 |
0,51 |
6462 |
0,55 | |||||||||
|
7. Зарплата дополнительная |
6086 |
0,77 |
7950 |
0,96 |
9512 |
0,86 |
10528 |
0,90 | |||||||||
|
8. Отчисления на соцстрахование |
22162 |
2,81 |
26938 |
3,24 |
33690 |
3,05 |
35777 |
3,04 | |||||||||
|
9. Спецрасходы |
18504 |
2,35 |
14633 |
1,76 |
15855 |
1,43 |
22071 |
1,88 | |||||||||
|
10. Цеховые расходы |
186144 |
23,61 |
189560 |
22,79 |
256022 |
23,16 |
266896 |
22,71 | |||||||||
|
11. Общезаводские расходы |
182944 |
23,21 |
185239 |
22,27 |
254116 |
22,98 |
269069 |
22,89 | |||||||||
|
12. Брак |
498 |
0,06 |
845 |
0,10 |
547 |
0,05 |
687 |
0,06 | |||||||||
|
13. Гарантийный ремонт |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
37 |
0,00 | |||||||||
|
14. Амортизация |
21785 |
2,76 |
21319 |
2,56 |
32097 |
2,90 |
47012 |
4,00 | |||||||||
|
15.Производствен- ная себестоимость |
769873 |
97,66 |
817496 |
98,28 |
1088978 |
98,50 |
1157864 |
98,51 | |||||||||
|
16. Коммерческие расходы |
18478 |
2,34 |
14281 |
1,72 |
16634 |
1,50 |
17545 |
1,49 | |||||||||
|
17. Полная себестоимость |
788351 |
100,00 |
831777 |
100,00 |
1105612 |
100,00 |
1175408 |
100,00 | |||||||||
