Построение и обоснование программы
Проект производства сырка в шоколаде с несколькими начинками, рассчитан на 5 лет и предусматривает строительство дополнительного цеха общей площадью 2340 кв.м
Проект предусматривает следующие сроки проведения работ:
1. Разработка проектной документации - 60 дней.
2. Приобретение оборудования - 30 дней.
3. Строительно-монтажные работы (СМР) - 180 дней.
Приобретение оборудования и начало СМР совпадают. Таким образом, длительность работ по модернизации склада составляет 210 дней (7 месяцев).
Расчет производится из следующих условий:
- площадь застройки - 1500 кв. метров;
- общая площадь здания (ориентировочно) - 2340 кв. метров;
- строительный объем здания - 10640 куб. м;
- этажность - 2 этажа.
Строительство предполагается вести из быстровозводимых современных конструкций. Наружная и внутренняя отделка - из высококачественных материалов. Фундамент предусмотрен из монолитного железобетона с учетом инженерно-геологического заключения. Перекладка и подключение к городским сетям выполняется в соответствии с техническими условиями.
В стоимости строительства здания учтены:
· затраты по освоению строительной площадки, включая внутриплощадочные сети;
· присоединение к магистральным сетям;
· внутренние сети - для телефонной связи городской и местной, проводного вещания, пожарной сигнализации, охранной сигнализации, вещательного телевидения;
· прямые строительные затраты;
· накладные расходы;
· плановые накопления.
В случае предоставления кредита в конце мая 2008 г. завершение работ по строительству развлекательного центра планируется в декабре 2008 г.
Основные средства, необходимые для организации работы:
1. Оборудование для цеха 10 000 у.е. гарантия 3 года;
2. Установка стоимостью от 19000 у.е., гарантия 1 год;
3. Оборудование для кухни. Стоимость оборудования для кухни - до 20060 у.е.
Автомобиль для служебных разъездов (микроавтобус) – 8000 у.е.
Оборудование для охраны - 2006 у.е.
Оборудование для офиса - 4000 у.е.
Для реализации проекта необходимы инвестиции в сумме 111 265 000 руб., из которых:
- 78 759 000 р. - составят собственные средства;
- 32 506 000 р. – долгосрочный кредит.
Кредит представляется на два года, под 10% годовых с ежемесячной выплатой процентов.
Начало погашения кредита после открытия развлекательного комплекса, т.е. с 20-го месяца после получения кредита.
Порядок погашения - равными долями, помесячно.
Предприятие должно полностью рассчитается по кредиту и процентам в течении первых двух лет с начала работы.
Срок окупаемости процента ( по дисконтированным величинам) - три года;
В проекте заложены определенные резервы, такие как включение в расчет непредвиденных расходов в размере 10% от инвестиционных издержек, размер займа принят несколько выше рассчитанного минимума, преднамеренно не учтено в расчетах предусмотренное законодательством сокращение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль при реинвестировании прибыли.
По уровню риска проекта относится к проектам с невысокой степенью риска. Проводился также анализ чувствительности проекта к изменению сроков строительства, к задержке платежей, к изменению объемов реализации.
Анализ возможных рисков и чувствительности проекта к изменениям внешних факторов, а также заложенные в проекте резервы позволяют считать проект достаточно устойчивым к возможным изменениям как экономической ситуации в целом, так и показателей, заложенных в проекте[1].
