План основной деятельности
Стоимость рекламного модуля в газете (8,5х6,5) – 600 руб., планируется подать 4 рекламных объявления в течении июля месяца, то есть общие расходы по привлечению персонала составят 2300 руб.
Штат филиала в г. Йошкар-Ола филиала «Интерхим» составит 6 человек.
Таким образом, для организации процесса оптовой торговли необходимо:
- приобретение и установка офисного оборудования на сумму 62,1 тыс. руб.,
- закупка автотранспортного средства – 110 тыс. руб.,
- затраты на рекламу – 2,4 тыс. руб.
Итого расходов на основной капитал – 174,5 тыс. руб.
Стоимость капитальных вложений на прирост оборотного капитала принимаем в размере 10% от стоимости начальных закупок в августе: 1125*0,10=112,5 тыс. руб.
Таким образом, общая величина инвестиций по данному проекту создания и развития дистрибьюторской сети будет складываться из капитальных вложений в основные и оборотные средства и составит 287 тыс. руб.
Общую величину потребности в капитале целесообразно потратить на приобретение оборудования и развертывание собственной оптовой сети предприятия, позволит увеличить прибыль от реализации продукции.
Для организации производства необходимо нанять следующих работников, и соответственно обеспечить выплату определенного размера зарплату.
Данные о работниках и размере зарплаты приведены в таблице 6.
Таблица 6 - Текущие затраты на зарплату (ежемесячные)
|
Должность |
Кол-во работников |
Оклад, руб. |
Сумма заработной платы, руб. |
|
Постоянные издержки: | |||
|
Заработная плата АУП: |
21050 | ||
|
1. Начальник отдела продаж 2. Менеджер по продажам 3. Бухгалтер |
1 1 1 |
8650 6500 5900 |
8650 6500 5900 |
|
Переменные издержки: | |||
|
Заработная плата ИТР: |
11850 | ||
|
4. Кассир 5. Водитель 6. Кладовщик |
1 1 1 |
4500 4200 3150 |
4500 4200 3150 |
|
Итого фонд заработной платы |
6 |
32900 |
Таким образом, ежемесячные расходы на оплату персонала составят 32,9 тыс. руб.
Кроме этого, фирма будет отчислять суммы единого социального налога, который составляет 26% от фонда оплаты труда работников филиала.
Заработанная плата управленческого персонала относится к постоянным издержкам, заработная плата рабочих – к переменным затратам и включается в стоимость реализованной продукции.
Далее необходимо рассмотреть расходы по доставке продукции головной компании «Интерхим» до г. Йошкар-Ола. Сравним железнодорожные и автомобильные виды перевозок груза.
